Cashflow

Cashflow bezieht sich auf den Gesamtbetrag an Geld, der in ein Unternehmen hinein und aus ihm heraus transferiert wird, insbesondere in einem bestimmten Zeitraum. Es ist ein wichtiger Indikator für die finanzielle Gesundheit und Liquidität eines Unternehmens.

Cashflow verstehen

Cashflow hilft Unternehmen, ihre Liquiditätsposition zu verstehen und ist entscheidend für die Aufrechterhaltung der Betriebsabläufe. Er verfolgt den Fluss des generierten und ausgegebenen Geldes während eines bestimmten Zeitrahmens und bietet Einblicke in die Rentabilität und finanzielle Stabilität. Es gibt typischerweise drei Hauptarten von Cashflow:

• Betriebs-Cashflow: Geld, das aus den Kerngeschäftsaktivitäten generiert wird.
• Investitions-Cashflow: Geld, das für Investitionen in Vermögenswerte oder Akquisitionen verwendet wird.
• Finanzierungs-Cashflow: Geld, das von oder an Investoren und Gläubiger gezahlt oder empfangen wird.

Bedeutung des Cashflows

• Zeigt die Liquidität an: Cashflow zeigt, wie gut ein Unternehmen seine kurzfristigen Verpflichtungen erfüllen kann.
• Beeinflusst Investitionsmöglichkeiten: Ein positiver Cashflow kann einem Unternehmen ermöglichen, in Wachstumschancen zu investieren.
• Signalisiert finanzielle Gesundheit: Konstanter Cashflow kann Investoren und Gläubiger anziehen.

Cashflow berechnen

Um den Cashflow zu berechnen, lautet die grundlegende Formel:

Cashflow = Zahlungsmittelzuflüsse – Zahlungsmittelabflüsse

Beispiel zur Berechnung des Cashflows

Lassen Sie uns ein kleines Café als Beispiel betrachten. Während eines Monats hat das Café die folgenden Zahlungsmittelzuflüsse und -abflüsse:

• Zahlungsmittelzuflüsse:
  • Umsatzerlöse: 15.000 $
  • Darlehensmittel: 5.000 $
• Zahlungsmittelabflüsse:
  • Miete: 2.500 $
  • Büromaterial: 3.000 $
  • Löhne: 4.000 $
  • Versorgungskosten: 1.000 $

Um den Cashflow für das Café zu berechnen:

1. Gesamte Zahlungsmittelzuflüsse berechnen:
– Umsatzerlöse + Darlehensmittel = 15.000 $ + 5.000 $ = 20.000 $

2. Gesamte Zahlungsmittelabflüsse berechnen:
– Miete + Büromaterial + Löhne + Versorgungskosten = 2.500 $ + 3.000 $ + 4.000 $ + 1.000 $ = 10.500 $

3. Cashflow berechnen:
– Cashflow = Zahlungsmittelzuflüsse – Zahlungsmittelabflüsse
– Cashflow = 20.000 $ – 10.500 $ = 9.500 $

In diesem Beispiel hat das Café einen positiven Cashflow von 9.500 $ für den Monat, was darauf hindeutet, dass seine Betriebstätigkeiten genügend Geld generieren, um die Ausgaben zu decken, was auf eine gesunde finanzielle Lage hindeutet. Das Verständnis und das Management des Cashflows sind entscheidend für die Nachhaltigkeit und das Wachstum eines Unternehmens.