Amortisation

Die Amortisation ist der Prozess, bei dem ein Darlehen über einen Zeitraum in eine Serie fester Zahlungen aufgeteilt wird. Sie bezieht sich typischerweise auf die Rückzahlung von Schulden durch regelmäßige Zahlungen von Kapital und Zinsen, was idealerweise zu einem vollständig zurückgezahlten Darlehen bis zu seinem Fälligkeitstermin führt.

Verständnis der Amortisation

1. Definition

Die Amortisation umfasst einen geplanten Rückzahlungsplan, bei dem ein Kreditnehmer regelmäßige Zahlungen leistet, um den Kapitalbetrag eines Darlehens schrittweise zu reduzieren, zusammen mit den auf dieses Kapital erhobenen Zinsen.

2. Schlüsselkomponenten

• Kapital: Der ursprüngliche Betrag des geliehenen Geldes.
• Zinsen: Die Kosten für das Ausleihen, die normalerweise als jährlicher Prozentsatz (APR) angegeben werden.
• Laufzeit: Die Dauer, über die das Darlehen zurückgezahlt werden muss.
• Amortisationsplan: Eine Tabelle, die die Aufschlüsselung von Kapital und Zinsen jeder Zahlung im Zeitverlauf detailliert.

3. Wie Amortisation funktioniert

Während des Amortisationsprozesses leistet ein Kreditnehmer konsistente Zahlungen, die sowohl Zinsen als auch einen Teil des Kapitals umfassen. Im Laufe der Zeit, während das fällige Kapital abnimmt, wird der Zinsanteil jeder Zahlung sinken, während der Kapitalanteil ansteigt.

4. Berechnung der Amortisation

Um die Amortisationszahlung zu berechnen, kann die folgende Formel verwendet werden:

M = P[r(1 + r)^n] / [(1 + r)^n – 1]

Wo:

• M: Monatliche Zahlung
• P: Kapitaldarlehensbetrag
• r: Monatlicher Zinssatz (jährlicher Zinssatz / 12)
• n: Anzahl der Zahlungen (Darlehenslaufzeit in Monaten)

5. Beispiel für Amortisation

Angenommen, ein Kreditnehmer nimmt ein Darlehen von 10.000 $ zu einem jährlichen Zinssatz von 5 % für eine Laufzeit von 3 Jahren auf.

– Schritt 1: Berechnung des monatlichen Zinssatzes:
– Jährlicher Zinssatz = 5 % = 0.05
– Monatlicher Zinssatz (r) = 0.05 / 12 ≈ 0.004167

– Schritt 2: Berechnung der Gesamtanzahl der Zahlungen:
– Laufzeit = 3 Jahre = 3 * 12 = 36 Monate

– Schritt 3: Anwendung der Formel zur Berechnung der monatlichen Zahlung (M):

M = 10000[0.004167(1 + 0.004167)^36] / [(1 + 0.004167)^36 – 1]

Die Verwendung eines Taschenrechners ergibt:
– Monatliche Zahlung (M) ≈ 299,71 $

6. Beispiel für einen Amortisationsplan

In den ersten Monaten würde der Amortisationsplan wie folgt aussehen:

| Monat | Zahlung | Zinsen | Kapital | Restbetrag |
|——-|———|———-|———–|——————-|
| 1 | 299,71 $ | 41,67 $ | 258,04 $ | 9.741,96 $ |
| 2 | 299,71 $ | 40,73 $ | 258,98 $ | 9.482,98 $ |
| 3 | 299,71 $ | 39,68 $ | 260,03 $ | 9.222,95 $ |
| … | … | … | … | … |

Dieser Prozess wird fortgesetzt, bis das Darlehen am Ende der 36-monatigen Laufzeit vollständig zurückgezahlt ist.

Die Amortisation ist für Kreditnehmer von entscheidender Bedeutung, um zu verstehen, da sie klar zeigt, wie viel sie im Laufe der Zeit zahlen, was eine bessere finanzielle Planung und Verwaltung von Schulden ermöglicht.